在企業(yè)開展境外直接投資ODI活動時，項目核準(zhǔn)與備案是重要的前置程序，二者存在諸多區(qū)別。

從適用范圍來看，備案適用于大多數(shù)普通行業(yè)的境外投資，如一般性貿(mào)易、零售、服務(wù)業(yè)、制造業(yè)等領(lǐng)域，且投資金額較小、風(fēng)險較低的項目，以及企業(yè)自籌資金、與政府利益關(guān)聯(lián)較小的自主決策項目，對于與我國政治經(jīng)濟關(guān)系穩(wěn)定、投資環(huán)境成熟、政策法規(guī)透明且無重大敏感因素的國家或地區(qū)的投資，通常也適用備案。而核準(zhǔn)主要針對涉及敏感行業(yè)的投資項目，包括金融、能源、國防、新聞傳媒、跨境水資源、敏感技術(shù)研發(fā)與轉(zhuǎn)讓等高風(fēng)險、關(guān)系國家安全或重大經(jīng)濟利益的敏感行業(yè)；投資金額較大，對經(jīng)濟影響深遠(yuǎn)的大型項目；涉及國家安全、關(guān)鍵技術(shù)或資源的項目以及政府主導(dǎo)或涉及重大國家利益的項目；還有赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展的境外投資。

在申報材料方面，備案通常需提交項目備案申請表、投資主體信息、項目概況、資金來源證明等基本材料。核準(zhǔn)除上述類似材料外，還需提交詳細(xì)的投資計劃書，包括投資目的、商業(yè)可行性分析、對國家利益的影響評估、市場調(diào)研報告、風(fēng)險評估報告等內(nèi)容，材料更為繁雜。審核流程上，備案流程相對簡化，企業(yè)提交材料后，相關(guān)部門主要進行形式審查，符合要求即予以備案，一般在數(shù)周至一個月左右完成。核準(zhǔn)流程則復(fù)雜得多，需經(jīng)地方政府、行業(yè)主管部門及機構(gòu)層層審查，部分項目還需提交專家評審意見，審批周期較長，可能需要幾個月甚至更久。并且，核準(zhǔn)的審核嚴(yán)格程度更高，不僅要審查項目的合法性、合規(guī)性，還要對項目的必要性、可行性、對國家經(jīng)濟安全和公共利益的影響等進行全面評估和判斷，確保項目符合國家戰(zhàn)略和利益，而備案審核重點在于項目是否符合基本的法律法規(guī)要求、是否屬于敏感行業(yè)或國家等。監(jiān)管力度上，備案監(jiān)管相對較為寬松，側(cè)重于對項目的事前信息登記和事后監(jiān)督管理。核準(zhǔn)在項目實施前、實施中和實施后都受到嚴(yán)格監(jiān)管，需定期向相關(guān)部門報送項目進展情況、資金使用情況等，確保項目按照核準(zhǔn)的內(nèi)容和要求進行實施。若項目有調(diào)整，已備案的境外投資項目，如需對投資金額、投資內(nèi)容等進行重大調(diào)整或變更，通常只需向原備案部門提交變更申請及相關(guān)材料，經(jīng)審查符合要求后即可完成變更備案。而已核準(zhǔn)的項目如需調(diào)整或變更，需重新履行核準(zhǔn)程序，重新提交項目申請報告及有關(guān)材料，經(jīng)相關(guān)部門重新審查和評估后，決定是否予以核準(zhǔn)。

企業(yè)在進行境外投資時，必須準(zhǔn)確判斷適用ODI備案還是核準(zhǔn)程序，并嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定準(zhǔn)備申請材料、履行審批流程，以確保投資活動的合法合規(guī)進行。舒心企服專注于為企業(yè)提供專業(yè)的ODI備案服務(wù)，熟悉備案與核準(zhǔn)的各項流程與要求，能夠助力企業(yè)高效、順利地完成ODI備案相關(guān)事宜，讓企業(yè)在“走出去”的道路上無后顧之憂。